Liv elsker havet. Hver dag står hun ved vandet. En dag møder hun Fruen fra havet og får 3 ønsker. Det første hun ønsker er at komme langt ud på havet og svømme som en fisk. Hun svømmer sammen med Fruen ned til havets bund, hvor hun møder havets konge og Fruens datter. Liv har det dejligt, men hun opdager...